ASSURANCE-VIE
L'assurance-vie est l'un des placements privilégiés des épargnants.
L'assurance-vie est un contrat par lequel, en contrepartie de primes, l'assureur s'engage à verser au souscripteur ou au tiers désigné par lui (désigné ou déterminable), une somme déterminée (capital ou rente) en, cas de mort de la personne assurée ou de sa survie à une époque déterminée.
Par ailleurs, l'assurance-vie permet également d'obtenir des revenus complémentaires (notamment au moment de la retraite).
Quels objectifs quand on souscrit une assurance-vie ?
La plupart du temps, le souscripteur cherche à :
- se constituer une épargne de long terme,
- anticiper les conséquences financières d'un décès,
- ou encore faire fructifier un capital au sein d'une enveloppe diversifiée.
Les avantages
- Les montants de versements minimum requis pour la souscription sont accessibles à la majorité des épargnants,
- Le capital reste disponible,
- Possibilité de faire des rachats partiels ou totaux à n’importe quel moment,
- Le souscripteur peut faire des versements libres ou programmés en fonction de sa capacité d’épargne, grande adaptabilité en fonction des moments de la vie,
- Permet de constituer un complément de revenus pour la retraite
- Permet de transmettre son patrimoine hors succession, les bénéficiaires ne sont pas forcément les héritiers, cette solution peut être intéressante en cas de concubinage.
Les inconvénients
- Le taux de rentabilité des fonds en euros est en baisse depuis plusieurs années,
- Risque de perte de capital,
- Cumul de plusieurs frais (frais d’entrée, frais de gestion imposés par l’organisme assureur, frais d’arbitrage).
Assurance-vie et fiscalité
L’assurance-vie est un investissement financier qui bénéficie d’une fiscalité allégée notamment en ce qui concerne les plus-values, en effet, seule la part d’intérêts est soumise à l’impôt.
A noter que plus la durée de contrat est longue, plus la taxation sera allégée.
Enfin, à partir de 8 ans de détention d’un contrat d’assurance-vie, le souscripteur bénéficie d’un abattement annuel sur ses plus-values.
Si vous souhaitez effectuer un rachat sur votre contrat d’assurance-vie ou si vous êtes le bénéficiaire d’un contrat, par suite du décès du souscripteur, des éléments sont à prendre en compte pour le calcul de la fiscalité tels que :
- La date de souscription du contrat,
- L’âge du souscripteur au moment du versement des primes…
A l’impôt peuvent s’ajouter des prélèvements sociaux équivalent à 17,2% de la base taxable, le cas échéant.
Quels sont les frais à prévoir lors de la vie du contrat ?
Lorsque vous détenez un contrat d’assurance-vie, 4 types de frais sont à prévoir :
- Les frais liés à la souscription initiale du contrat.
Il s’agit des frais d’entrée appliqués par les sociétés de gestion.
- Les frais sur versements.
Ils représentent un pourcentage des montants versés sur votre contrat.
- Les frais d’arbitrage.
Inhérents aux contrats d’assurance-vie multisupports, ces frais interviennent lors du transfert de fonds d’un support à l’autre.
- Les frais de gestion.
Ils sont prélevés tous les ans, en règle générale, par la société de gestion du contrat. Ils représentent un montant proportionnel à celui du montant de l’épargne.
Source Fidroit